En inglés: Statement of Additional Information – SAI
¿Qué es una’Declaración de información adicional – SAI’
?
Una declaración de información adicional (SAI, por sus siglas en inglés) es un documento complementario al prospecto de un fondo mutuo que contiene información adicional sobre el fondo e incluye información adicional sobre sus operaciones. Se requiere una declaración de información adicional como Parte B de la declaración de registro del fondo que se presenta con un Formulario N-1A.
DESGLOSE «Declaración de información adicional – EFS»
Una declaración de información adicional es uno de los tres documentos que un inversionista encontrará comúnmente cuando busca información sobre un fondo mutuo. Los otros dos documentos incluyen el prospecto y el prospecto de síntesis.
A los fondos mutuos se les exige que presenten y mantengan numerosos formularios ante la Comisión de Valores y Bolsa (SEC, por sus siglas en inglés) junto con su registro. El prospecto es obligatorio con el registro y también puede ir acompañado de un prospecto resumido que proporciona una breve reseña para los inversores. Las compañías de fondos mutuos están obligadas a proporcionar a los inversionistas un prospecto cuando compran acciones.
Contenido SAI
También se requiere una declaración de información adicional para los fondos mutuos. Los fondos no están obligados a distribuirlo a los accionistas, pero deben proporcionarlo si se solicita. La declaración de información adicional le da a un fondo mutuo la oportunidad de ampliar los detalles sobre el fondo que no se divulgan o se discuten ampliamente en el prospecto. Una EFS se actualiza regularmente y a menudo incluye los estados financieros del fondo. Por lo general, también incluirá información sobre los funcionarios, directores y otras personas que controlan la dirección de inversión del fondo.
Documentos de notificación de fondos de inversión
Los documentos de la EFS y del prospecto son la principal información que un inversor encontrará al buscar detalles sobre un fondo en su sitio web. Una amplia gama de otras formas y revelaciones también se requieren de los fondos mutuos como valores registrados bajo la Ley de Valores de Inversión de 1933 y la Ley de Compañías de Inversión de 1940. Además del prospecto y la EFS, los fondos también deben presentar informes semestrales y anuales con los estados financieros del fondo e informes trimestrales con las tenencias de la cartera.
Todas las presentaciones de un fondo se pueden encontrar en línea a través de la SEC. Por lo general, la mayoría de los fondos ofrecen a los inversionistas todos los documentos que presentan ante la SEC en el sitio web del fondo de inversión. Otros tipos de informes de marketing de fondos que pueden ayudar a un inversor a tomar decisiones de inversión sobre un fondo pueden incluir hojas informativas del fondo, informes de rendimiento, tenencias de fondos principales, categorías de inversión y desgloses de asignación de fondos. Por lo general, las compañías de fondos mutuos también revelan las distribuciones, los gastos de los fondos y los activos bajo administración. A menudo, sus sitios web de marketing también incluirán atributos de fondos como el precio de las ganancias y la capitalización media del mercado.