En inglés: Transaction Date
DEFINICIÓN de «Fecha de la transacción»
Fecha de la transacción en la fecha en la que tiene lugar la negociación de un valor u otro instrumento financiero. La fecha de la transacción representa el momento en que la propiedad se transfiere oficialmente.
En el sector bancario, la fecha en que una transacción aparece en la cuenta también se denomina fecha de la transacción, aunque no es necesariamente la fecha en que el banco liquida la transacción y deposita o retira fondos.
BREAKING DOWN ‘Fecha de transacción’
Dir=»ltr»>Ejemplos de formas de transacciones bancarias, que incorporan una fecha de transacción, incluyen: depósitos o retiros de una cuenta personal (a través de un cajero automático o cajero automático), tarjeta de débito o en persona en una sucursal física); el retiro de fondos a través de un cheque impreso; el registro de una compra en una tarjeta de crédito; el registro de un punto de venta (POS); el depósito, retiro o transferencia de fondos entre cuentas en la banca en línea; y otros.
Ejemplos de transacciones, que incorporan una fecha de transacción en la inversión, incluyen: comprar (comprar acciones de un valor), comprar para abrir (similar a una compra tradicional y puede abarcar contratos de opciones, junto con la apertura de una posición larga más común), comprar para cerrar (el acto de cerrar una posición corta a través de un retiro de efectivo para recomprar acciones de valores y/o contratos de opciones); recibir pagos de dividendos en efectivo y/o reinvertir las distribuciones; depositar el efectivo recibido como un retorno en una distribución de capital; depósito de efectivo recibido como ganancia de capital (a menudo por la venta de acciones a corto o largo plazo de un valor a través de un fondo de cobertura, una sociedad o una cuenta de un fondo mutuo); depósito de ingresos por intereses de acciones preferentes o de un instrumento de deuda, como un bono; movimiento de acciones entre cuentas; donación de acciones; venta de acciones; venta al cierre (salida de una posición larga); registro de una subdivisión de acciones, y más.
Fecha de transacción v. Fecha de liquidación
La compensación es el proceso completo, desde el momento en que las partes se comprometen a realizar una transacción hasta su liquidación.
La fecha de la operación no es necesariamente la misma que la fecha de liquidación, lo que puede ocurrir varios días después de que se produzca la operación. El vendedor recibe el pago en el momento de la liquidación, porque todos los detalles sobre la transacción han sido finalizados, y porque el comprador está seguro de que lo que se ha prometido ha sido realmente entregado.
La forma habitual de liquidación de las operaciones es el segundo día hábil después de la fecha de contratación, que se denomina T+2. La mayoría de los valores, incluyendo acciones y bonos corporativos, se liquidan de esta manera. Sin embargo, los valores del gobierno de Estados Unidos tienen una liquidación regular de T+1. Con algunas transacciones es posible especificar el deseo de liquidar el mismo día de la operación. Estas operaciones se denominan operaciones en efectivo.