En inglés: Supply Chain Finance
Qué es’Supply Chain Finance’
El financiamiento de la cadena de suministro (SCF, por sus siglas en inglés) es un conjunto de procesos empresariales y financieros basados en la tecnología que vinculan a las distintas partes de una transacción -el comprador, el vendedor y la institución financiera- para reducir los costos financieros y mejorar la eficiencia empresarial. El financiamiento de la cadena de suministro proporciona crédito a corto plazo que optimiza el capital de trabajo tanto para el comprador como para el vendedor.
El financiamiento de la cadena de suministro también se conoce como financiamiento de proveedores o factoraje inverso.
DESGLOSE ‘Financiación de la cadena de suministro’
El financiamiento de la cadena de suministro (SCF) es un conjunto de soluciones empresariales que optimizan el capital de trabajo y proporcionan liquidez a las empresas. En el marco del marco para las tarjetas de crédito, los proveedores venden sus facturas o cuentas por cobrar con descuento a los bancos u otros proveedores de servicios financieros, a menudo denominados factores. A cambio, los proveedores tienen un acceso más rápido al dinero que se les debe, lo que les permite utilizarlo para capital de trabajo, mientras que los compradores generalmente tienen más tiempo para pagar. En lugar de confiar en la solvencia del proveedor, el banco trata con el comprador, lo que suele ser una perspectiva menos arriesgada.
Hay varias transacciones de SCF, incluyendo la extensión de los términos de las cuentas por pagar del comprador, la financiación de inventarios y el descuento de cuentas por pagar. Las soluciones de SCF difieren de los programas tradicionales de la cadena de suministro para mejorar el capital de trabajo, como el factoring y los descuentos de pago, de dos maneras –
- SCF conecta las transacciones financieras con el valor a medida que se mueve a través de la cadena de suministro.
- SCF fomenta la colaboración entre el comprador y el vendedor, en lugar de la competencia que a menudo enfrenta al comprador con el vendedor y viceversa.
Por ejemplo, el comprador intentará retrasar el pago el mayor tiempo posible, mientras que el vendedor busca que se le pague lo antes posible. El financiamiento de la cadena de suministro funciona especialmente bien cuando el comprador tiene una mejor calificación crediticia que el vendedor y, por lo tanto, puede acceder al capital a un costo más bajo. El comprador puede aprovechar esta ventaja para negociar mejores condiciones con el vendedor, como una prórroga de las condiciones de pago, que le permite conservar efectivo o utilizarlo para otros fines. El vendedor se beneficia al acceder a un capital más barato, al tiempo que tiene la opción de vender sus cuentas por cobrar para recibir un pago inmediato.
Una operación típica de acreedores ampliada funciona como se indica a continuación. Supongamos que la empresa X compra mercancías a un proveedor Y. Y suministra las mercancías y presenta una factura a X, que X aprueba para el pago en condiciones de crédito estándar de 30 días. Si el proveedor Y requiere el pago antes del período de crédito de 30 días, el proveedor puede solicitar el pago inmediato (con descuento) de la factura aprobada a la institución financiera de la Empresa X. La institución financiera remitirá el importe facturado (menos un descuento por pago anticipado) al proveedor Y. Habida cuenta de la relación entre la empresa X y su institución financiera, ésta podrá prorrogar el plazo de pago por otros 30 días. Por lo tanto, la empresa X ha obtenido condiciones de crédito durante 60 días, en lugar de los 30 días facilitados por el proveedor Y, mientras que B ha recibido el pago más rápidamente y a un coste inferior que si hubiera recurrido a una agencia de factoraje tradicional.
El SCF generalmente implica el uso de una plataforma tecnológica para automatizar las transacciones y realizar un seguimiento del proceso de aprobación y liquidación de facturas.