En inglés: Kiting
Qué es’Kiting’
Kiting es el uso fraudulento de un instrumento financiero como un cheque para obtener crédito adicional que no está autorizado. Hay dos variantes de la cometa:
1. El acto de tergiversar el valor de un instrumento financiero con el fin de ampliar las obligaciones crediticias o aumentar el apalancamiento financiero.
2. Un acto fraudulento que involucra la alteración o emisión de un cheque o letra de cambio con fondos insuficientes.
DESGLOSE ‘Kiting’
El «kiting» generalmente ocurre cuando las firmas de valores no entregan los valores de las transacciones de compra y venta de manera oportuna (antes del período de liquidación de tres días). La empresa que no recibe los valores está obligada a comprar la escasez en el mercado abierto y a cobrarle a la empresa morosa las comisiones correspondientes. La firma delincuente está practicando el acto fraudulento de kiting si no compra los valores en el mercado abierto y mantiene una posición corta, retrasa la entrega o participa en transacciones contrarias a las regulaciones de la SEC con respecto a la liquidación apropiada de las operaciones.
En el pasado, la compensación de cheques entre bancos tomaba largos períodos de tiempo. Los individuos solían aprovechar este retraso y escribían cheques «malos» para depositar fondos antes de que los cheques fueran cobrados. Los bancos han tratado de recortar los cheques emitidos mediante la retención de fondos depositados y el cobro de cheques devueltos.
Ambas prácticas de kite son ilegales.