En inglés: SEC Form N-3
DEFINICIÓN del «Formulario SEC N-3»
Una presentación ante la Comisión de Valores y Bolsa (SEC, por sus siglas en inglés) que debe ser presentada por todas las cuentas separadas de las compañías de seguros organizadas como sociedades de gestión de inversiones que ofrecen contratos de anualidades variables. El Formulario SEC N-3 es requerido bajo la Ley de Títulos Valores de 1933 y la Ley de Compañías de Inversión de 1940, y tiene la intención de proporcionar a los inversionistas información sobre los contratos de anualidades variables para que puedan determinar si desean invertir en ellos.
DESGLOSE «SEC Form N-3»
La Parte A de esta presentación, el prospecto, debe contener información claramente escrita sobre la inversión que el inversionista promedio, que puede no tener una formación especializada en finanzas o derecho, pueda entender. La Parte A contiene una descripción general de la compañía de seguros y una descripción general de los contratos, así como información sobre unidades de acumulación, administración, deducciones y gastos, opciones de anualidades disponibles, beneficios por muerte, compras y valor del contrato, redenciones, impuestos y procedimientos legales pendientes. La Parte B contiene información adicional sobre los objetivos y políticas de inversión, compra y fijación de precios de los valores que se ofrecen, suscriptores y más. Finalmente, la Parte C proporciona los estados financieros de la compañía, los nombres de los directores y funcionarios de la compañía de seguros y otra información requerida.