En inglés: SEC Form N-4
DEFINICIÓN del «Formulario SEC N-4»
Una presentación ante la Comisión de Valores y Bolsa (SEC, por sus siglas en inglés) que debe ser presentada por todas las cuentas separadas de las compañías de seguros organizadas como fideicomisos de inversión unitarios que ofrecen contratos de anualidades variables. El Formulario N-4 de la SEC es requerido bajo la Ley de Títulos Valores de 1933 y la Ley de Compañías de Inversión de 1940 y su propósito es proporcionar a los inversionistas información sobre contratos de anualidades variables para que puedan determinar si desean invertir en ellos.
DESGLOSE «SEC Form N-4»
La Parte A de esta presentación, el prospecto, debe contener información claramente escrita sobre la inversión que el inversionista promedio, que puede no tener una formación especializada en finanzas o derecho, pueda entender. La Parte A contiene una descripción general del registrante y una descripción general de los contratos de anualidades variables, así como información sobre los valores unitarios de acumulación, las deducciones, el período de anualidades, los beneficios por fallecimiento, las compras y el valor del contrato, los reembolsos, los impuestos y los procedimientos legales.
La Parte B proporciona información adicional que no es necesaria para formar parte del prospecto pero que puede ser valiosa para ciertos inversores, como información general e historial, suscriptores y cálculo de datos de rendimiento.
Finalmente, la Parte C contiene los estados financieros y los anexos, los directores y funcionarios del depositante, el número de propietarios de contratos y otra información requerida.