En inglés: Reversible Swap
DEFINICIÓN de’Reversible Swap’
Un intercambio de flujos de efectivo que permite a una contraparte utilizar una swapción para cambiar el pagador y el beneficiario de los flujos de ingresos a tasa fija y variable. La contraparte que está haciendo pagos fijos y recibiendo pagos flotantes comenzaría a recibir pagos fijos y a hacer pagos flotantes, y viceversa. Una permuta financiera reversible consiste en una permuta financiera sobre tipos de interés más una permuta financiera por el doble del capital nocional de la permuta financiera sobre tipos de interés. Si el monto principal nocional del swap de tasas de interés fuera de $100,000, la swapción sería de $200,000.
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DESGLOSE ‘Intercambio reversible’
Los swaps reversibles son un tipo de swap de tipos de interés. Permiten a los inversores protegerse o especular sobre posibles cambios en los tipos de interés. Una situación en la que sería deseable un canje reversible es cuando la inestabilidad política hace que los tipos de interés sean especialmente impredecibles. Otros tipos de instrumentos financieros que los inversores pueden utilizar para gestionar el riesgo de tipos de interés son los swaps de tipo plain vanilla, los swaps de vencimiento constante, los swaps de airbag, los acuerdos de tipos de interés a plazo y muchos otros.